Управление денежными потоками в компании

Артикул: 374 Предмет: Тип работы: Дата добавления: 12.10.2016

Движение денежных средств фирмы представляет собой непрерывный процесс. Для каждого направления использования денежных фондов должен быть соответствующий источник. В широком смысле активы фирмы представляют собой чистое использование денежных средств, а пассивы и собственный капитал – чистые источники. Для действующего предприятия реально не существует начальной и конечной точки. Конечный продукт – это совокупность затрат сырья, основных средств и труда, в конечном счете оплачиваемых денежными средствами. Продукция затем продается либо за наличные, либо в кредит. Продажа в кредит влечет за собой дебиторскую задолженность, которая, в конечном счете, инкассируется, превращается в наличность. Если продажная цена продукции превышает все расходы (включая износ активов) за некоторый период, то за этот период будет получена прибыль; если нет – убыток. Объем денежных средств колеблется во времени в зависимости от производственного графика, объема продаж, инкассации дебиторской задолженности, капитальных расходов и финансирования. С другой стороны, запасы сырья, незавершенное производство, запасы готовой продукции, дебиторская задолженность и подлежащий оплате коммерческий кредит колеблются в зависимости от реализации, производственного графика и политики в отношении основных дебиторов, запасов и задолженности по коммерческому кредиту.

ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
1.1. Денежные потоки предприятия как объект управления
1.2. Цель, задачи и принципы управления денежными потоками предприятия
1.3. Совершенствование управления денежными потоками предприятия
2. ПРАКТИЧЕСКАЯ (АНАЛИТИЧЕСКАЯ) ЧАСТЬ
Исходные данные и задания к практической части
2.1. Определение производственной программы предприятия и среднего разряда работ на ее выполнение
2.2. Определение необходимого количества оборудования и степени его загрузки
2.3. Определение потребности в материалах на производство продукции
2.4. Определение численности основных производственных рабочих и затрат, связанных с оплатой их труда
2.5. Определение прочих статей переменных затрат
2.6. Определение постоянных расходов и общих затрат на производственную программу
2.7. Нормирование товарных запасов предприятия
2.7. Определение финансовых результатов деятельности предприятия и составление плана денежных поступлений и выплат
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ

Балашов А. И. Экономика фирмы: учеб. пособие/ А. И. Балашов.- Ростов н/Д: Феникс, 2010.- 351с.
Веретенникова И. И., Сергеев И. В. Экономика организации (предприятия). — М: «Юрайт», 2011.- 670 с. // ЭБС «Университетская библиотека online «, 2012.
Волков О. И. Экономика предприятия: курс лекций/ О. И. Волков, В. К. Скляренко; Российская экономическая академия им. Г. В. Плеханова (Москва).- М.: ИНФРА-М, 2008.- 280с.
Выварец А. Д. Экономика предприятия: учеб. для вузов/ А. Д. Выварец.- М. : ЮНИТИ-[ДАНА], 2007.- 543с.
Горфинкель В. Я. Экономика фирмы / Горфинкель В. Я. – М.: «Юрайт «, 2011. – 679 с. // ЭБС «Университетская библиотека online «, 2012.
Растова Ю. И. Экономика организаций (предприятий): учеб. пос. / Ю. И. Растова, Р. Г. Малахов, О. А. Горянинская. – М.: Эксмо, 2009. – 240 с.
Растова Ю. И. Экономика фирмы: учеб. пос. / Ю. И. Растова, Р. Г. Малахов, О. А. Горянинская. – М.: Рид Групп, 2011. – 240 с.
Романенко И. В. Экономика предприятия / Горфинкель В. Я. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 272 с. // ЭБС «Университетская библиотека online «, 2012.
Сергеев И. В. Экономика организаций (предприятий): учебник/ И. В. Сергеев, И. И. Веретенникова; под ред. И. В. Сергеева.- Изд. 3-е, перераб. и доп.- М.: Проспект, 2008.- 560с.
Чалдаева Л. А. Экономика фирмы / Чалдаева Л. А. – М.: «Юрайт «, 2011. – 348 с. // ЭБС «Университетская библиотека online «, 2012.

Количество источников 10
Количество страниц 60
Год сдачи 2016
Учебное заведение Алтайский Государственный Университет

4 500